衢州市衢江区财政局文件

衢江财国资〔2013〕47号

衢江区预算绩效目标管理内部协调工作制度

预算绩效目标管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一个由绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理共同组成的综合系统。为推动衢江区预算绩效目标管理工作开展，建立和规范财政部门内部各有关业务科室在预算绩效管理工作中的联系、协调和沟通机制，明确工作职责，理顺工作关系，结合衢江区实际，特制定预算绩效目标管理内部协调工作制度。

第一条    预算绩效目标管理工作能够实现政府财政资源的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本，提高财政资金使用的经济性、效益性和效率性。各有关业务科室要密切配合，分工协作，切实做好沟通协调工作。

第二条    预算绩效目标管理工作政策性强，涉及面广，专业性突出，操作难度大，必须坚持“先易后难，由点带面，稳步推进”的原则，以区财政专项支出为突破口，逐步有序地建立项目单位—主管部门—财政局等三个层次的评价体系，积极稳妥、循序渐进地推进此项工作。

第三条    预算局职责：结合下年度预算编制配合绩效评价科做好预算绩效目标管理的布置工作。配合业务科室做好预算绩效目标管理的审核工作。加强项目单位监控管理，将预算绩效结果和部门预算编制相结合，对于绩效优良的项目单位，在安排预算时给予优先考虑；对于监管过程中发现应无正当理由未按预算绩效目标执行的项目单位，应及时指正并让其进行整改，符合预期绩效目标要求的继续拨付后续资金。提出改进预算绩效目标管理工作的办法和意见。

第四条    各业务科室职责：在编制下年度预算时对需要绩效目标细化论证的项目，业务科室负责收集上报部门（单位）的预算绩效目标申报表，组织开展绩效目标细化的审核、批复工作。落实年度绩效评价项目选项工作，并把项目计划表报绩效评价科。配合绩效评价科跟踪、指导、监督检查归口部门项目实施及绩效评价工作，把财政资金拨付和预算绩效管理相结合，提高资金使用效益。提出改进预算绩效目标管理工作的办法和意见。

第五条    绩效评价科职责：拟定、制定预算绩效管理工作相关规程和制度，完善绩效评价指标体系建设。结合下年度预算编制做好预算绩效目标管理布置工作。参与预算绩效目标细化审核论证工作，结合财政工作重点和各科室上报的评价计划，编制下达年度绩效评价工作的实施方案。组织开展部门单位绩效自评业务培训和绩效评价工作宣传，协助业务科室做好本业务线市级以上安排的绩效评价联动项目。规范预算绩效管理运行跟踪监控工作，定期采集绩效运行信息并汇总分析。 逐步建立绩效评价专家人才库和中介机构库，统一办理聘请专业评审人员或委托中介机构实施绩效评价事务。协调好各业务科室、中介机构、项目单位的预算绩效管理关系。年终绩效评价科统一收集、汇总绩效评价资料，形成年度绩效评价情况汇总表上报区政府和抄送各业务科室，其评价结果作为以后年度预算安排的重要依据和预算执行、分析管理的基础资料。负责项目绩效评价工作资料的整理归档工作，对典型项目的绩效评价结果在一定范围内予以公告。

第六条    局办公室职责：办公室根据局各科室职责对绩效评价工作有关公文进行分办，对各科室提供的绩效评价信息做好报送工作，做好绩效评价后勤保障工作。提出改进预算绩效目标管理工作的办法和意见。

第七条    建立预算绩效管理联席会议制度。联席会议工作由绩效评价科牵头组织，联席会议成员由各业务科室负责人组成，各科室指定一名联络员负责协调联络预算绩效管理工作。联席会议视工作需要定期或不定期召开，主要研究审核预算绩效目标申报、通报预算绩效评价结果及结果运用等工作，会议内容由绩效科负责形成《会议纪要》分送各业务科室。

第八条    工作经费保障：绩效评价科在业务科室选好项目后，根据绩效评价相关工作要求合理确定所需经费（包括绩效评价业务费、委托中介机构经费、聘请专家咨询费以及其他相关费用等），经联席会议审核并报局领导批准后列入当年部门预算。

                      二O一三年四月十一日