行政涉案企业合规工作指引(一)

（试行）

第一节  总则

第一条【制定宗旨】  为全面贯彻习近平法治思想，优化法治营商环境，切实化解和减少行政争议，推动企业合规从刑事领域向行政领域扩展，根据有关规定，结合我区实际，制定本指引。

第二条【适用范围】  北仑区（自贸区）内的行政主体（以下称“办案单位”）在办理行政处罚案件中，需要对涉案企业开展合规整改的，可以依照本指引进行。

鼓励办案单位对符合条件的涉案企业积极开展合规，支持符合条件的涉案企业主动要求进行合规。

第三条【合规定义】  本指引所称的“合规”“合规整改”，是指经办案单位指令、涉案企业接受或者涉案企业要求、办案单位批准，涉案企业在所有方面或者某一方面，根据一定目标标准，针对企业内部的涉案问题以及相关的规章制度、运行模式、行为方式、管理方法、治理结构乃至商业模式、企业文化等，进行合乎法律规范的整改，办案单位根据整改情况依法对涉案企业从轻、减轻或者不予行政处罚的激励机制。

第四条【上位规范】  行政涉案企业合规工作，参照最高人民检察院、司法部、全国工商联等九部委《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》、全国工商联《<关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）>实施细则》、最高人民检察院《涉案企业合规建设、评估和审查办法（试行）》等规定进行。

第五条【激励效果】  涉案企业按照要求完成合规，办案单位应当根据事先签订的合规从宽协议（以下简称“合规协议”）或者依职权，视情对涉案企业作以下处理：

（一）把合规情况作为《行政处罚法》第三十二条第（一）项所指“主动消除或者减轻违法行为危害后果”的考虑情节，对涉案企业从轻或减轻行政处罚。

（二）把合规情况作为《行政处罚法》第三十三条第一款所指“违法行为轻微并及时改正”的考虑情节，对涉案企业不予行政处罚。

第六条【公开原则】  行政涉案企业合规工作应当公正公开进行，并主动接受包括纪检监察部门（含其派驻机构，下同）在内的各方面监督。

第七条【比例原则】  行政涉案企业合规工作应当贯彻比例原则。办案单位应当在全面分析处罚事由、问题性质、危害后果、主观过错、企业规模、所属行业领域等因素后，慎重确定涉案企业合规范围、程度和标准，合理选择普通合规或简式合规。

鼓励办案单位对小微企业和较轻处罚案件多采用简式合规，降低合规成本，减轻企业负担。

第八条【其他事项】  同一涉案企业基于同一案由的合规从宽，一般只能做一次。

涉案企业合规整改通过评估考察，该结果基于同一案由可以在区内各行政主体间互认。

第二节  普通合规

第九条【种类区分】  普通合规既可以是全面合规，也可以只针对涉案问题的专项合规。全面合规的，也应侧重针对涉案事项相关问题的合规整改。

第十条【启动条件】  普通合规依照以下方式启动：

（一）办案单位提出开展合规，涉案企业接受；

（二）涉案企业要求开展合规，办案单位批准。

开展普通合规，一般限于涉案企业对办案单位认定的案件事实、证据理由、法律依据以及办案程序等没有异议，愿意接受行政处罚的案件。

第十一条【不适情形】  涉案企业陷入极大经营困境、资产耗尽或者内部管理严重混乱的，一般不能开展合规。但因股东更换、资产注入、债务重组等正在走向重生的企业除外。

第十二条【监管机制】  普通合规一般应当借助第三方监督评估机制进行，接受第三方监督评估机制管委会（设在区工商联，以下简称“第三方机制管委会”）管理指导，由第三方监督评估组织（以下简称“第三方组织”）进行全程监督、评估、考察。

第十三条【专家选定】  确定开展普通合规后，办案单位应当与第三方机制管委会进行对接，通报案件有关情况，与第三方机制管委会共同确定第三方组织的参加人选（以下简称“第三方专家”）。

第十四条【专家组成】  第三方组织的专家一般由3至7人构成。

第三方专家既可以从企业合规专家库中抽取，也可以从区人大代表、政协委员、法治监督员、退休法官、退休检察官以及会计、审计等相关方面的专家、教授中选取。