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2010年度工作总结和2011年度工作思路

2021-08-11 玉环市收藏

朗读

玉审〔2011〕1号签发人：董俊杰

玉环县审计局关于呈送2010年度

工作总结和2011年度工作思路的报告

玉环县人民政府：

现呈上《玉环县审计局2010年度工作总结》和《玉环县审计局2011年度工作思路》，请审阅。

附件：1.玉环县审计局2010年度工作总结

2.玉环县审计局2011年度工作思路

二○一一年一月七日

附件1：

玉环县审计局2010年度工作总结

今年以来,我局在县委、县政府和上级审计机关的领导下，深入贯彻落实科学发展观，结合省厅“主动跟进，深化转型年”活动要求，紧紧围绕县委县政府中心工作，践行保障全县经济社会健康运行的“免疫系统”责任，审计工作服务大局水平进一步提高。全年共完成审计项目30个，核减资金1825万元，查出违规金额944万元、损失浪费金额90万元，管理不规范金额186110万元、应交财政33万元，已上交财政15万元，应调账处理217万元，已调账处理217万元，移送处理1人。编发《玉环审计》19期，被省厅《审计信息》录用6篇、《台州审计》录用14篇，新闻媒体录用7条，县委县政府录用信息12篇，县领导批示7条。提出审计建议被采纳97条。

（一）加强学习，提升素质，全面夯实审计事业基础

坚持“围绕审计抓党建，抓好党建促审计”，不断创新机关党建工作，促进审计业务工作和机关党建的共同发展。

1.加强领导班子建设，引领审计事业科学发展

坚持民主集中制原则。重大问题集体研究决定，如审计项目计划安排确定，重大处理处罚事项，干部提拔、评先评优、重大规章制度建立修改等，都经过领导班子集体研究决定。坚持从审计工作实际出发的原则，采取多项措施加强班子素质提升。开展“读书思廉”活动，班子成员利用春节假期共阅读了5本廉政书籍、撰写4篇心得体会文章、讲授1堂廉政教育课。参与“深化双服务，建设三平台”活动，班子成员深入村、企服务基层，共召开座谈会4次、政策宣讲4场、走访企业16家，慰问低保户12户。深入开展城乡党组织心连心活动，七一前分成四组带领机关党员下乡慰问，共为12名困难党员送上了党的关怀。

2.开展创先争优活动，发挥党组织战斗堡垒作用

建设学习型党组织。组织观看《检验-从浙江实践看六个“为什么”》理论宣传片，学习十七届五中全会精神，引导树立全心全意为人民服务宗旨；听取“学习型党组织建设”主题讲座，提高学习的针对性和有效性；学习县委党代会工作报告、县政府工作报告等内容，为审计服务全县经济“转型升级”和“三个平台”建设夯实理论基础；学习杜洪英先进事迹并要求每位党员撰写心得体会，激发参与创先争优活动的热情。开展公开承诺践诺活动，承诺通过张贴、网络公开，党支部及全体党员自我加压，严格要求，以实际行动践行承诺。开展“阳光审计护财为民”党建品牌创建活动，部署了护财本领提升工程、阳光审计体系建设、服务质量提升活动三项工作丰富活动内涵，得到县机关工委肯定。

3.加强反腐倡廉建设，推进审计廉政风险防范

强化廉政思想教育。注重正面宣传和反面警示相结合，组织观看电教片《拒腐防变——防腐败纪实》，印发廉政宣传材料分发给每位审计干部，剖析各地投资审计领域发生的腐败案例。开通廉政短信宣教平台。每周定期发送一条廉政短信，共发送17期，受众800余人次。强化审计全过程廉政制度保障。审前阶段，与审计组或协审单位签订《廉政责任书》，审计通知书发出时，附上“审计人员纪律征询表”并张贴审前公告；审计实施阶段，强化对协审项目的监管，要求协审单位组织人员进行工程现场踏勘时须有我局人员在场；审计对账工作放在指定的办公场所内完成；工程结算审计中出现的有关争议性问题通过审计会议共同协商确定；审计终结阶段，对审计组执行廉政纪律情况进行交叉回访，5月份与县监察局、县委组织部组成联合督查组进行回访。12月份邀请审计监督员参与审计回访，强化外部监督。

（二）主动跟进，积极促进，全面履行审计监督职责

坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”审计工作方针，积极探索，大胆实践，认真履行审计监督职能，较好地完成年度各项工作任务。

1.财政审计不断深化。强化大财政审计理念。创新审计组织形式，以全部政府性资金为主线深化同级审，财政同级审与专项资金审计、建设项目审计、经济责任审计、行政事业审计等紧密结合，形成一个既分工又合作的审计整体，发挥预算执行审计的整体效益。强化专项资金审计。完成了水利建设基金专项审计调查、2009年度财政资金安全与绩效的专项审计调查。强化对财政部门非体制性问题监督。指出了我县财政预算计划管理、收入监管、预算执行、政府负债监管等几方面存在的突出问题，从财政资金的出借、存款管理、往来款三个方面进行分析，预警财政资金安全与绩效上存在的风险。强化乡镇财政运行监督。开展乡镇财务大检查，重点围绕赤字、负债、阳光工资政策执行、招待费开支四方面进行，通过连续几年检查，追缴超规定、超标准发放的津贴补贴，各乡镇在削减赤字、债务管理、奖金补贴发放、控制招待费支出等方面有明显好转。

2.投资审计不断规范。实行竣工项目必审制。对政府投资项目实现全覆盖，全年完成政府投资审计项目20个，工程送审总造价12746万元，核减工程款1825万元，平均核减率14.31％。整合审计资源。实施审计业务招投标制度，引入5家甲级造价咨询资质的协审单位，一定程度上缓解了审计任务繁重和审计力量不足的矛盾。大力推行绩效审计。对工程结算和竣工决算审计项目，要求审计人员除了对工程造价进行审计外，还要对基建程序、投资、工期、建设管理、投资效果等内容进行评价，提出相关审计建议。强化廉政风险防范。将经贸投资审计科推选为全县廉政风险防范重点岗位，接受县纪委检查考评。强化制度建设。出台了《政府投资项目组织审计业务分配管理办法》、《政府投资项目组织审计业务操作规程》、《政府投资项目审计费结算管理办法》等，投资审计制度体系更加完善。投资审计环境得到优化。各建设单位自觉接受审计监督意识增强。

3.经责审计实现突破。全年共安排对7位领导干部进行经济责任审计，审计中实现了三方面突破。一是开展“双联审”工作，进一步拓宽了对领导干部的监督范围，增强了经济责任审计力度，是我县加强党政领导干部监督管理的一项创新举措，也是台州市的首创。二是突出制度执行审计。自2008年《关于进一步健全经济责任相关制度建设的通知》文件印发后，各被审计单位制度逐步完善但制度执行情况不容乐观。有些单位制定了《议事规则》,规定重大支出重大事项必须经班子会议商量决定,但在实际执行过程中却未有会议及记录。再如，许多单位都成立了内审领导小组及内审机构却未开展任何内部审计工作，致使对下属单位疏于监督。对于此类问题在经济责任审计中一一指出，要求被审计单位强化制度执行，切实发挥制度管人管事的作用。三是积极探索全部政府性资产审计。根据市局指派由我局实施温岭市松门镇党政“一把手”同步审计，积极尝试乡镇全部政府性资产审计；此外，在龙溪乡经济责任审计项目中也大胆开展全部政府性资产为主线的审计探索，并对乡镇土地存量资产的入账和管理情况进行关注，进一步梳理政府资产的规模和总量，为今后开展全部政府性资产审计积累了宝贵经验。

4.民生审计卓有成效。加大对民生政策审计力度，促进惠民政策落实。在城镇居民医疗保险制度实施情况专项审计调查中，指出超半数低保人员未享受医保优惠政策问题，建议社会保障部门进行整改。在城乡居民养老保险制度实施情况专项调查中，对影响居民参保积极性的原因进行深入分析，助推我县“人人老有所养”政策目标实现。加大对资金运行过程监督，沿着民生资金的运行轨迹，跟进检查管理、使用和绩效状况。在我县对口支援青川姚渡镇灾后恢复重建项目和资金的跟踪审计中，对重建的规划、资金的筹集使用、投资规模的控制、工程管理、工程质量、竣工结算验收全过程进行审计监督，保障援建资金的安全和高效运用。在玉树地震发生后，组织对玉树抗震救灾资金及物资进行了跟踪审计，保证救灾资金筹集、拨付、管理规范运行。

（三）自加压力，开拓创新，全面推进审计创新转型

按照省厅开展“主动跟进、深化转型”年活动的要求，加强业务能力建设、审计信息化建设、审计项目质量建设、内部审计建设，审计综合管理能力进一步增强。

1.业务能力建设。年初由2位业务副局长带领全局中层干部，赴绍兴市诸暨市审计局学习“诸暨市乡镇领导干部经济责任审计评价系统”，交流经济责任审计经验做法。赴深圳市福田区审计局学习政府投资建设项目审计经验，进一步明确了今后我县政府投资审计努力的方向。加强审计法制学习，5月24日邀请市局总审计师为全局干部职工做《审计法实施条例》和审计成果管理的讲座，11月29日，及时组织学习了《党政领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》（中办发〔2010〕32号）。

2.审计信息化建设。积极落实《台州市审计局关于2010年审计信息化工作的实施意见》，不断深化计算机审计与审计业务的融合，特别是在财政同级审中，实现AO软件及与OA的交互，有效解决审计实务中提出的需求，查出财政资金9747万元未纳入预算管理，向非预算单位安排预算及拨款702万元等问题。针对审计署将征集计算机审计专家经验改为征集计算机审计方法的改变，鼓励业务干部积极参加审计方法征集活动。改善一线业务干部计算机审计的硬件条件，为数据内外网隔离，保证审计数据安全等创造条件。加强玉环审计门户网站的建设，丰富网站内容，做到及时更新，有效发挥对外宣传窗口传用。

3.审计质量建设。对2009年完成的审计项目质量进行自查，自查分科室自评、交叉互评、局审计项目质量检查小组点评三个步骤进行。通过自查，肯定了我局在审计管理方面“全过程管理”、“关键点控制”、执行“三级复核”制度等方面的成功做法，但也发现部分审计项目在审计实施方案不够细化、审计日记的记录过于简单等问题，使审计人员质量控制的意识得到加强，为今后提升审计项目质量明确了努力方向。

4.审计成果利用。财政同级审报告得到县人大县政府高度重视，县第十四届人大常委会第三十五次会议专门听取了县政府《关于2009年度财政审计整改落实情况的报告》。乡镇财务大检查情况报告得到县长批示，县委常委扩大会议专题听取汇报研究整改落实。投资审计工作综合报告得到县委书记和县长批示，要求相关部门高度重视，完善制度建设，加强政府性投资项目管理。在对民政局经责审计中指出“低保户家庭财产综合险”效益不佳等几个问题都引起了相关分管县领导的高度重视，有力地促进了民生的改善。审计公告力度稳步加大，审计工作的开放性和透明度逐步增强。玉环县对口支援青川县姚渡镇灾后恢复重建项目和资金审计、县2010年城乡居民社会养老保险专项审计调查等9个项目的审计结果在《今日玉环》、《玉环新闻网》等媒体公告。

5.内部审计管理。完成了内部审计工作调查、召开全县内审年会、组织赴天台内审协会进行工作交流等工作，信息报送、理论调研、人员培训等工作有序开展。内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为促进我县经济社会的发展和维护社会稳定发挥了积极作用。全年各内审单位共完成内部审计项目393个，查出损失浪费资金113万元，增加效益140万元，提出建议意见被采纳337条，建议给予行政处分1人。

今年我局工作虽然取得了一定成绩，特别是政府投资审计、经济责任审计成果利用、内审工作开展等方面成绩可喜，但与审计事业科学发展的要求仍有较大差距。主要表现为：审计人员疲于应付超额的审计项目任务，致使一些项目审不深审不透；审计队伍素质建设跟不上时代发展步伐，专业知识更新速度与计算机应用能力水平亟待提高；审计干部针对问题从体制、机制上分析原因并提出建议的能力较弱，审计建设性作用发挥有限等，有待今后工作中认真加以整改。

附件2：

玉环县审计局2011年工作思路

2011年,我局将在县委、县政府和上级审计机关的领导下，主动跟进，加快转型，围绕中心，依法审计，充分发挥审计“免疫系统”功能，服务我县“加快沿海产业带建设，打造三大新平台”大局。

指导思想：认真贯彻落实党的十七届五中全会精神,按照“推进法治、维护民生、推动改革、促进发展”的审计工作要求，坚持以服务于我县经济社会发展为目标，做到“四个主动跟进”；以深化创新审计转型为抓手，树立“三种意识”；以加强干部队伍建设为基础，提升“三种能力”，实现审计事业的科学发展。

具体措施：

（一）“四个主动跟进”充分发挥审计“免疫系统”功能

1.主动跟进财政体制运行，开展全部政府性资金资产审计

按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的要求，继续坚持以全部政府性资金审计为主线深化财政审计。充分发挥近年全部政府性资金审计已摸清全部政府性资金总量规模、支出重点的优势，着眼宏观对资金发展趋势、风险隐患进行分析，进一步发挥全部政府性资金审计对改革预算管理体制、规范政府预算管理和防范财政风险的促进作用。继续开展乡镇财务大检查，通过检查掌握、监督我县乡镇财政家底，促进乡镇建立健全债务计划管理制度，防范财政风险，严控招待费支出。对违反“阳光工资”政策和“削峰填谷”政策超规定超标准发放的津贴补贴一律追缴，并争取启动主要领导责任追究制度。

2.主动跟进财政资金绩效，开展宏观服务型绩效审计

跟进重大投资项目绩效。加大政府投资审计力度，实现500万元以上政府投资审计全覆盖，开展漩门三期围垦等工程跟踪审计，重点检查工程概算、招投标、工期和质量控制，揭露和查处工程建设管理突出问题，关注政府投资绩效。跟进重大经济政策绩效。围绕经济转型升级这一中心，对经济发展方式转变相关政策、资金进行监督，重点开展科技三项经费绩效审计。跟进重大民生项目绩效。围绕近年平安玉环、和谐玉环建设等热点问题，开展县公安局天网工程专项资金绩效审计等项目。

3.主动跟进群众关注热点，开展民生专项审计调查

树立“政策审计”理念，重点关注“三农”、教育、卫生、社会保障等政策措施是否及时落实、落实效果、落实中出现的新情况和新问题，着力揭示落实政策不到位、政策目标未实现以及影响和损害群众利益的突出问题，纠正执行中各种偏差。突出民生工程审计，安排人才公寓工程竣工决算审计、台州市二期供水玉环配水工程竣工决算审计、县城中村改造项目一期工程竣工结算审计、县漩门工业城新民小区工程竣工结算审计、县污水处理一期工程、县城关镇中心小学体育馆工程等近10个项目审计。

4.主动跟进干部管理需求，开展领导干部经责审计

根据县委县政府及组织部门需要，全年预计安排8位乡镇部门领导干部经济责任审计。在2010年探索全部政府性资产审计成果的基础上，加快推开全部政府性资产审计。继续配合县委组织部推进领导干部“双联审”制度，扩大经济责任审计成果运用。积极促进启动经济责任审计责任追究制度，问责到人。审计中突出三个重点：一是决策机制。通过对领导干部决策事项检查，促进科学民主决策机制建立健全。二是制度执行。考量各单位对财经法规、自定制度的执行情况，督促被审计单位自觉执行制度，完善财政运行机制。三是依法行政。通过连续审计，使被审计的领导干部牢固树立依法行政理念，促进行政问责机制建立健全，确保政令畅通。

（二）树立“三种意识”加快审计创新转型

1.树立精品意识。进一步完善审计质量控制体系，强化复核制度，大力培植“优秀项目”，务求每年都有一定数量的优秀审计项目参加市、省以及全国项目评比并取得成绩，项目创优任务分解到各科室。认真贯彻“抓住大要案线索”的思想，挖掘审计的深度和广度，增强了审计工作的威慑力，扩大了审计的影响力。狠抓审计信息宣传，提高审计人员分析、思考问题、表述问题的能力，提高审计成果利用率。

2.树立大局意识。紧紧围绕县委县政府“建设沿海产业带，打造三大新平台”的工作战略，确定年度重点审计项目。审计中着眼宏观深入分析原因，注重发现和揭示普遍性、倾向性问题，为领导决策提供体制性、机制性方面的建议。内部管理上，加强资源整合，弘扬精诚团结、求真务实的精神，加强合作和沟通，提升工作效率。强化内审指导和监督，充分发挥内审工作在加强单位内部管理、提高经济效益和反腐倡廉等方面积极作用，形成国家审计和内部审计互促互补良好局面。

3.树立危机意识。树立“不懂计算机审计将失去审计资格”的意识，加快培养既懂审计业务又懂计算机的复合型人才，发挥计算机审计技术攻关小组的作用，以提升计算机运用能力为关键加强指导和培训。鼓励和引导计算机审计高手充分应用AO系统功能，积极开展信息系统审计，总结提炼审计方法和审计案例，打造精品的计算机审计项目。

（三）提升“三种能力”加强干部队伍建设

继续深入开展“创先争优活动”，发挥党支部的堡垒作用和党员的先锋模范作用。丰富“阳光审计，护财为民”党建品牌内涵，持续营造创建氛围，巩固党员的品牌意识，不断发展与完善品牌。

1.提升学习能力。继续开展学习型党组织建设活动，不断提升全局干部的政治理论和业务水平。发挥班子成员表率作用，认真参加县管干部菜单式培训、网上教育等，营造勤学的良好氛围。引领审计干部将自我成长与审计事业发展紧密联系，加强学习的主动性。强化周一学习夜制度，重点学习科学社会主义理论体系、审计“免疫系统”理论、审计法制等内容。鼓励审计干部个人自学，为干部参加培训、资格考试、学历考试创造条件。组织进行培训交流，通过“请进来，送出去”的途径，扩大专业视野，吸取先进经验。充分运用业务研讨、案例分析等途径，促进业务科室相互交流学习。

2.提升服务能力。处理好审计监督与服务的关系，不断强化审计服务职能，提升审计服务水平。一是为党委、政府科学决策发挥建设性作用，服务于全县经济社会又好又快发展。二是为和谐社会建设发挥促进性作用，服务于民生事业的加快改善。三是为被审计单位发挥规范性作用，从体制、机制、制度层面找出存在问题症结，提出有针对性建议意见，规范财政管理行为。四是为基层发展发挥推动性作用。深入开展城乡党组织心连心活动，使服务成效更明显。

3.提升防腐能力。不断拓宽廉政教育覆盖面和影响力，提高审计人员廉洁自律自觉性。抓好审计组的廉政建设，认真贯彻落实审计“八不准”纪律，加大审前公告、审计回访等工作力度。加强对中标协审中介机构的监督管理，切实提高协审中介机构人员素质。稳步推进审计结果公告工作，充分发挥审计结果公告在促进加强审计监督、提高审计质量、推进民主法治建设等方面的作用。把投资审计廉政作为廉政建设的重中之重，强化日常教育，严格制度约束，透明操作流程，确保有效保护投资审计干部，保障廉洁从审。