余杭区人民政府： 

　　2016年，余杭区审计局紧紧围绕余杭区委区政府中心工作和2016年度目标任务，以开展“审计整改落实年”活动为抓手，以推动“审计机关人财物改革试点”工作为契机，找准定位、精准发力，在主动适应余杭经济社会发展新常态的同时，紧紧把握审计机关改革发展的新趋势，各项工作平稳有序推进，在全市审计系统考核中名列第二，并被浙江省审计厅评为全省优秀县级审计机关，取得了较好的成绩。现将相关情况报告如下： 

　　一、2016年审计工作情况 

　　（一）强调大局意识，体制平稳过渡 

　　2016年是我省推进审计机关人财物管理改革试点工作的关键一年。在试点改革推进过程中，我局坚决服从省委改革安排，全力支持各项改革举措，及时根据方案及配套制度的统一部署和省、市机关下达的具体工作任务，做好宣传学习和贯彻落实工作。 

　　一是学习宣传确保贯彻落实到位。第一时间组织全体审计人员深入学习领会改革试点方案精神和各项配套制度规定，研究明确工作流程和分工职责，并将各项改革制度汇编成册发送给各科室，确保能够迅速适应和贯彻落实。同时，架好上级审计机关与地方党委政府的沟通“桥梁”，将审计项目计划审批、干部管理权限等发生变化的改革事项及时向地方党委政府汇报，及时主动做好与组织、编委办、财政、人力社保等相关部门的沟通协调工作，争取党委政府和相关部门的支持，确保改革措施顺利推进。二是精准定位当前角色地位。准确把握改革试点工作的精神实质和基本要求，清醒地认识“强化一个意识、克服两种倾向、明确三个没有变”改革要求的深刻内涵，进一步严肃工作纪律，严格无误地按照方案及配套制度要求，在干部管理任用、审计计划编制、重大事项报告等改革方面执行配套制度明确的新规定、新要求，正确做到既能“围绕中心、服务发展”，又能更加独立地行使审计监督职责。三是强化基层审计队伍建设。紧紧围绕中央两办《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》及配套制度精神，按照我省改革试点工作要求及实际审计工作需求，通过开展审计业务集训、审计职称纳入考核等方式鼓励审计干部提升职业化水平和综合素质，不遗余力地培养专业审计人才、选拔优秀管理人员，保证全局审计干部能力素质能够符合审计改革的切实需要，保障余杭审计事业能够取得长足发展。 

　　（二）注重工作绩效，业绩再上台阶 

　　在审计监督方面：全局共组织完成审计项目24个，其中：领导干部经济责任审计项目9个，财政预算执行及财务收支审计项目9个，专项审计调查和其他审计项目6个。通过审计上缴违规资金5393万元，移送案件线索19起，涉案金额1937万元，7人受到党纪处分。1个审计项目被评为全省优秀审计项目，并作为全省四个候选项目之一推荐到审计署参评署优项目。 

　　在建言献策方面：2016年共编发审计要情专报13期，审计报告及专报获区级以上领导批示31次，其中《审计建议调整我省新型墙体材料专项基金的征管模式以减轻企业负担》和《东苕溪饮用水水源保护区污染跨界治理工作进度迟缓亟待解决》两份专报共获车俊省长等4位省领导批示，前份专报同时获得国办采用。 

　　在投资审计方面：1至12月共组织完成了对341个工程项目（或标段）的竣工结算价款审计，送审结算造价共计 41.38亿元，审计净核减 3.66亿元，平均审计净核减率为8.84%。完成预算审核38个，送审预算金额共计约33780.60万元，通过审计共调整不合理预算636.60万元。同时还对“三路一环”等8个重点政府投资项目实施全过程跟踪审计，经审计在建设过程中及时调减不合理投资2394万元。 

　　1.围绕中心、服务发展，专项审计调查成效明显。2016年，我局在专项审计调查项目组织实施中依然遵循“围绕中心促发展、服务发展出成效”的审计理念，对全区污水生态治理、就业资金管理使用、镇街成校管理运行等重点、焦点、难点工作进行专项审计，并提出有效可行的审计建议，切实推动部分老大难问题的解决。如在全区饮用水水源保护专项审计调查中，我局发现东苕溪奉口段饮用水一级保护区德清境内存在水产养殖场、污水直排管等问题，直接影响我区饮用水取水口水质安全。我局及时以审计专报形式经省审计厅向省政府反映，得到省政府代省长车俊、副省长熊建平、孙景淼分别批示，熊建平副省长要求“饮用水源必须确保绝对安全，对所在区域污染源必须采取坚决措施，限期整改到位，并列入明年工作重点”，长期以来困扰我区的东苕溪流域饮用水源跨德清界部分的保护工作有望得到有效推进。在该项目实施中，我局还发现区政府2010第561号和2011第88号简复单与现行法律相抵触，及时反映并推动区政府对此予以废止，消除违法风险。 

　　2.重点突出、查错纠弊，预算执行审计亮点纷呈。我局在2015年度区本级财政预算执行和其他财政收支情况审计中，通过“核心审+延伸审”的审计模式，重点对余杭区区级财政的收支债务规模、预算编制执行和存量资金管理等方面进行了深入科学分析，并代表区政府向区人大作了报告，获得了人大代表的高度好评。同时，该项目还对液化气持卡用户供气差价补贴情况和良渚街道土地出让金管理使用情况进行了延伸审计。通过延伸审计，直接推动了区政府对液化气持卡用户供气差价补贴政策进行清理，并对良渚街道部分管理人员和村干部的违法违纪行为进行了移送，5人受到党纪处分并移送司法机关处理，达到了“审好核心摸家底、延伸审计揭问题”的审计目标，有效发挥了审计在地方政府科学决策和地方经济健康发展方面的“免疫系统”功能，进一步严肃财经法纪的同时树立了审计权威。 

　　3.积极探索、健全机制，经济责任审计务实创新。推动区政府出台完善了《余杭区党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计办法》和《余杭区内部管理领导干部任期经济责任审计办法》，首次明确将城镇社区主要负责人作为内管干部经济责任审计对象，纳入镇街统一监管，将其有机整合到领导干部经济责任审计体系中，实现了对二级单位、村（社区）领导干部的有效监督，建立健全了从部分市管领导到内管干部的经济责任审计监督机制，全面推进领导干部经济责任审计监督的全覆盖。同时，我局还与组织部门联合出台了《余杭区经济责任审计2016-2020年工作规划》，明确对列入审计对象的全区82家一级预算单位实行“ABC+S”分类管理制度，进一步建立了符合我区干部监督管理要求和审计工作特点的经济责任审计制度体系。 

　　4.抓大控小、重点突出，政府投资审计监督强化。2016年，为进一步突出对重点项目和重大资金的审计监督，我局修改完善了政府投资审计的监管模式，经区政府同意后将审计项目的结算造价送审额度从50万调整为200万元，集中力量重点强化对大型政府投资项目的审计监督力度。并于4月出台了《政府投资审计项目复审办法》，组建专业复审队伍，定期针对200万以上由我局负责审计的及200万以下由建设单位自行审计的政府投资项目的审计结果进行抽查复审，有效解决了以往复审力度不强、人员配备不足等问题。另外，我局还对“三路一环”等8个重点政府投资项目实施全过程跟踪审计，对项目实施过程中出现的问题及时指出并督促整改，有效减少各种不合理投资2300余万元。还对部分“两美浙江”项目和大径山旅游开发建设等全区重大投资项目的建设管理情况进行了阶段性跟踪审计，有效推动建设单位决策管理进一步规范，资金使用更加合理。 

　　5.完善制度、严抓落实，审计整改移送取得实效。我局于3月初出台了《余杭区审计整改督促督查工作实施暂行办法》，配置审计整改督查专职机构、配备专职人员，实行审计发现问题“立销号”制度，进一步加大对审计发现问题整改的督促督查力度，坚决消除审而不改、屡审屡犯的老问题。同时，还建立完善了与纪检部门和检察机关的定期交流协作机制，进一步加强信息交流、情况通报和日常办案协作配合。2016年全年，共与区纪委召开交流协作会议3次，向纪检部门移送案件线索9起，7人被党纪处分；与检察院召开交流协作会议1次，向其移送案件线索1起。 

　　（三）认真建章立制，管理依规而行 

　　    一是建立健全内控制度，主动将权利关进制度笼子。先后制定出台了《杭州市余杭区审计局党组工作规则》、《余杭区审计局主要负责同志“五不直接分管” 制度实施细则（试行）》、《余杭区审计局内部控制规范实施细则（试行）》等内控制度，对组织纪律、经费管理、财务管理、资产管理、公务接待、办公用房、工程建设项目等多个方面的操作规范予以明确，用制度约束权力运行，推动机关内部管理进一步规范。二是及时优化考核机制，营造全局争先创优的干事氛围。根据以前年度考核工作实际情况，结合上级审计机关工作重点，我局及时出台了《杭州市余杭区审计局2016年度审计绩效考核办法》，坚持以“责任落实、目标实现、价值提升”为导向，对考核内容、结果运用作了优化调整，进一步激发了全局人员干事创业的工作热情。并在2016年度考核中严格兑现了“考核前列方可推优”的规定，按得分兑现区综合考评奖绩效部分，真正做到“论实绩、动真格”，充分发挥考核的指挥棒作用。三是精准制定培训计划，全力推进审计职业化能力建设。我局以打造“政治强、业务精、作风优、纪律严”的审计铁军为目标，制定印发了《2016年度全局审计干部教育培训计划》，对全年审计培训进行了系统梳理和精心安排。在组织实施中，严格按照既定计划精心安排，本着“缺什么、补什么”的原则，通过“请进来+走出去”的方式，努力优化培训课程设计和师资挑选，有效提高了全体审计干部的专业化水平和依法履职能力，取得了较好的效果。 

　　二、2017年工作思路