关于深化市级预算单位公务卡改革

有关事项的通知

市级各预算单位，市级国库集中支付各代理银行：

根据《平湖市市级单位公务卡管理办法》（平财资〔2011〕7号）、《关于在市级预算单位试行公务卡结算方式的通知》（平财资〔2011〕8号）等文件精神，市级预算单位自2011年8月份开始推行公务卡改革，并取得了初步成效。从目前的推行情况看，开卡率、刷卡率等情况仍不容乐观。为进一步推进我市市级公务卡改革，提高个人公务卡使用率，现就有关事项通知如下：

一、自2012年7月1日起，市级预算单位在办理结算业务时，应采用银行转账和公务卡结算方式。如确需用现金发放的慰问费、劳务费等特殊情况，可以采用现金结算支付。

实行公务卡结算后，原则上预算单位不再采用现金结算方式报销。预算单位人员公务支出，具备刷卡条件的，必须刷公务卡，并通过“个人公务卡支出报销”模块申请支付；现金发放和不具备刷卡条件等特殊情况确需使用现金支付的，必须填写《预算单位现金支付情况说明书》（见附件），经单位负责人签名并加盖公章确认后，作为结报审核依据，报销时通过非现金结算方式将款项转入个人工资卡或个人公务卡。对于单位无法提供《预算单位现金支付情况说明书》的现金支出，市财政支付（核算）中心将一律不予报销。

鼓励预算单位在办理办公费、差旅费、培训费、小型会议费以及公务接待费等费用项目结算时，减少银行转账结算，增加公务卡结算。

二、各预算单位在进行个人公务卡支出报销时，可根据国库集中支付相关制度规定，须提供信息一致的银联小票和发票，自行选择以下两种方式之一。

（一）通过单位零余额账户将个人公务卡支出报销资金及个人出差补贴等确需现金支付的部分通过“公务卡支出报销”模块一并转入个人公务卡。

（二）通过单位零余额账户将个人公务卡支出报销资金通过“公务卡支出报销”模块转入个人公务卡，个人出差补贴等确需现金支付的部分转入个人工资卡。

实行上述报销流程后，公务卡同城、同行提取溢交现金免收手续费。透支取现，银行将收取手续费并取消已消费免息期优惠。请各单位财务人员将上述银行规定告知持卡人，持卡人在提取现金时应先查询余额，以免发生不必要的费用。

单位不得以预借款的方式将款项预先转入个人公务卡用于提现。严禁将除报销资金外的其他资金，特别是各类津补贴、奖金以及福利资金转入个人公务卡。

三、为简化单位报销流程，提高还款效率，在公务卡支出报销中实行公务卡转账支付“一对多”模式，即一笔转账支付指令可对应多笔多人公务卡还款信息。在“一对多”模式下，预算单位可以选择“一对多”或“一对一”操作，此时的“一对一”即通过拆分过渡户只归还一位公务卡消费人员的费用。操作方法如下：

预算单位发送支付令后，向代理银行提供转账凭据（网银指令）及加盖公章的还款明细表，代理银行据此通过过渡户将报销款项拆分至各公务卡账户。在正常情况下，代理银行须保证当日支付至个人公务卡，如遇异常情况，代理银行须在第一时间联系预算单位并采取补救措施。如银行未按规定及时将款项拆分至个人公务卡而造成未及时还款的，责任由银行N lang=EN-US>

实行“一对多”模式后，取消公务卡报销退款必须和之前报销的金额相符的相关规定，允许部分退库。代理银行拆分前发现的支付令金额错误（包括分项错误），由代理银行全额退回该笔支付后，预算单位将该笔支付令作废，重新支付；代理银行拆分后发现的支付令金额错误（包括分项错误），由预算单位财务人员联系报销人员收回，作部分退库处理。代理银行发生的拆分错误，由银行负责解决。

四、进一步加强市级单位公务卡管理和宣传

（一）市财政局会同人行平湖市支行加强对代理银行的动态监控和管理，并将公务卡管理情况列为考核各发卡行的依据之一。

（二）市财政局将对各单位的办卡率、开卡率、刷卡率、公务消费报销率等进行统计，并联合人行平湖市支行、市监察局、市审计局等部门，建立联席会议制度，定期分析研究和通报公务卡使用情况。

（三）各预算单位应积极参与公务卡改革，进一步加强内部财务管理，适时修改本单位财务管理办法，增加公务卡支出管理的相关内容。同时，按照公务卡改革有关文件要求，加强对本单位工作人员使用公务卡的宣传，切实提高公务卡使用率。

（四）人行和各代理银行应加强银行卡受理环境建设，提高特约商户普及率，改善中小商户的受理条件。及时建立公务卡使用激励机制，采取有效的营销措施，提高开卡率及持卡人员用卡的积极性，为公务卡的全面推广使用创造良好的条件。

附件：预算单位现金支付情况说明书

平湖市财政局　 　人行平湖市支行

平湖市监察局   　平湖市审计局

               二○一二年五月二十五日

主题词：公务卡    改革   通知

抄送：省财政厅预算执行局，嘉兴市财政局预算执行局。

平湖市财政局办公室                 2012年5月28日印发