嵊州市审计局文件

嵊审发〔〕号

嵊州市审计局二00五年工作总结

和二00六年工作思路

二00五年工作总结

二00五年，我局在市委、市政府和上级审计机关的领导下，以科学发展观为指导，紧扣“工作总体提升、内部协调有序、队伍廉洁高效”工作目标，深入开展“严谨细致、提高审计质量年”和“计算机审计应用推广年”活动，着力做好“一二三四五”五篇文章，全局上下团结一致，开拓创新，扎实工作，各个方面都取得了可喜的成绩 。全年共实施审计项目65个，查处违规金额4451万元，查处管理不规范金额42911万元、损失浪费金额1483万元，应上交财政467万元。向纪检及司法部门移送案件4件。向上级审计机关、党委政府及有关部门发送审计信息文章被采用186篇次。我局审计各项工作得到了上级领导的充分肯定：嵊州市文化广场建设项目投资绩效审计被省厅评为2004年度优秀审计项目，实现省优项目“三连冠”；自主开发的“乡镇财政计算机辅助审计软件”荣获省厅“三小软件”评比二等奖；对谷来镇卫生院沈军汉同志离任经济责任的审计被省内审协会评为2004年度优秀内审项目，实现内审省优项目零的突破；档案工作目标管理达到省二级标准；连续6年被绍兴市审计局评为内部审计指导工作先进单位；被市委、市政府评为先进集体和效能型机关；党支部被市委评为“五好”党组织；局领导班子被市政绩考核评价委员会办公室评为“政绩突出”等次。

一年来，着重抓了以下几方面工作。

二、服务中心，发挥作用

一是全力以赴做好维稳工作。在新昌京新药业环境污染事件处置期间，我局先后负责联系三江街道隔水村和剡湖街道山前村，按照市委市政府的统一部署，制订了《嵊州市审计局处置突发性事件应急预案》，组织全局干部职工参与到联系村和市区的维稳工作中。千方百计利用各种社会关系，建立信息网，及时掌握信息动态和村民的思想，有的放矢开展工作。白天黑夜进村入户，挨家挨户做好村民的思想工作。组织力量到路口值勤，到大街巡逻。经过大量的工作和艰苦的努力，联系村没有村民参与围堵事件，有力地维护了社会稳定，园满完成了市委、市政府交办的政治任务。

二是深入开展联企联村连心活动。克服任务重、人手紧的困难，落实一名副局长和一名办公室主任到剡湖街道山前村开展驻村指导员工作。局领导带队多次深入到联系村和联系企业，开展调查研究，指导制订发展规划，多方沟通协调，帮助解决实际问题。全年共资助山前村和三合村7万元，为山前村争取到建设资金8万元，帮助美多企业解决房屋产权纠纷和金河制衣公司优惠政策落实等问题，并顺利完成了10万美金的招商引资任务。

三是尽力开展帮贫扶困工作。组织开展“爱心助困大行动”，每位干部结对帮助一户贫困户，全额全程资助贫困大学生，人人捐款捐衣捐书献爱心，全局共捐款53800元。到外来民工子弟学校进行慰问；利用春节、“七一”等重大节日，组织审计干部走访慰问老党员和贫困户。上街开展“为民服务实践日”活动，受到群众的广泛好评。我局被关工委评为嵊州市帮困助学先进集体。

一、、履行职务，创强争优

1．财政审计在作用和效果上下功夫。按照市政府批转的审计实施方案，我局从2月份起共安排12个预算执行审计项目，特别提高了专项审计调查比重，调查项目占到一半以上，涵盖了预算执行、政府投资绩效、社会保障、行业专项审计等领域，较好地体现了“两个年”活动、“两个并重”和“五个关注”的要求。在项目实施过程中，精心组织，周密部署，多次召开专题会议开展讨论，并在审计方式方法上有所创新。由于局领导的重视和各业务科室的配合，财政预算执行审计取得了圆满成功，我局受市政府委托向市人大常委会所作的《200年度财政预算执行审计工作报告》获得顺利通过。市政府和市人大主要领导十分关注和重视今年的财政审计工作，分别到审计局听取汇报，了解情况，并对审计反映的问题作出了批示，督促有关部门认真整改落实。省厅岑国荣等4位副厅长和市局领导先后多次来局指导工作。我们注重审计成果的提升和利用，在乡镇财政运行情况审计调查中，形成了1个综合报告、3个分项报告，撰写了3份审计要情专报和19篇审计信息，被市委市政府编发内参4期，并被市长批示。市府办专门出台了《关于进一步加强乡镇财政财务管理的意见》，促进了乡镇财政财务管理的规范化建设。住房公积金审计专项调查，催生了2只关于加强和完善住房公积金管理的文件，促使5576人受惠住房公积金。被省厅在2005年度1号审计结果公告中予以表扬。

2．经济责任审计在尝试和探索上下功夫。我们重视关注领导干部经济责任的全面、规范和依法履行。一是召开了2005年经济责任审计对象动员会。全体被审计领导在会上发了言、表了态，增强了审计意识，提高了思想认识。并专门编印了《2005年度被审计领导谈审计》一书。二是突出审计重点，注重经济责任审计项目计划安排的科学性与合理性。加强与经济责任审计联席会议成员单位的协商与沟通，控制审计项目数量，突出重点，量力而行，提高了审计项目的质量。全年开展经济责任审计17个26人，共查处违规金额261万元，管理不规范金额2705万元。向纪检及司法部门移送案件3件。浦口经济开发区经济责任审计项目在对其园区内的浙江波盾科技有限公司填方工程审计中发现，所属二名工作人员经手已被验收支付的工程款与实际测量的工程款相差39395立方米，涉案金额51.21万元，经审计移送司法机关查证，二人以嵊州市首例工程管理人员滥用职权被司法机关判刑。通源乡经济责任审计项目中发现原党政办主任沈某利用其担任乡属叠石电站出纳的便利，电站的电费收入长期不入账，通过采用开具支票票面金额与存根不一致的方法，将其中的4万元现金窃为己有，目前此案已移送纪检监察机关处理。在对黄泽镇书记、镇长任期经济责任审计中，发现该镇工业园区内部控制制度薄弱，土地出让管账、开票、收款、出纳均由1人兼管，造成了短少土地款25万元的严重问题；另又查出党政办主任丁某变造批文、变造项目、变更变造营业执照，逃缴土地出让金52万元、非法占有工业园区土地1000平方米。上述两案移送检察院立案侦查，其中二人已被司法机关判刑。三是全面实施离任经济事项交接制度。对所有离任领导干部由组织部发书面通知，在规定时间内办理交接，我们认真参与做好被审计单位的监交工作。去年年初，省委常委、常务副省长章猛进在全省的经济责任审计工作会议上对这项工作给予了充分肯定。《中国审计报》、省审计信息简报第56期专刊对我市实施干部离任交接制度这一做法进行了报道。四是制订了《嵊州市经济责任审计操作指南》，进一步规范经济责任审计的操作程序、审计实施和评价方法。同时我们还积极配合绍兴市审计局开展了对嵊泗县县长经济责任审计，参与完成了7000字左右的《市县长经济责任审计质量控制研究》。嵊州市黄泽镇领导干部经济责任审计、嵊州市经济开发区（浦口）领导干部经济责任审计被绍兴市审计局评为2005年度优秀审计项目，经济责任审计工作被浙江省经济责任审计联席会议办公室评为先进地区。

3．投资审计在巩固和完善上下功夫。全年全年共完成审计项目27只，项目送审金额54989.49万元，核减金额3032.84万元，核减率5.52%，为国家节约了大量的建设资金，充分发挥了审计机关在建设项目审计中的重要作用。在开展审计工作的同时，注重经验积累和成果利用。一是健全管理机制，不断完善直接审计、跟踪审计、组织审计“三位一体”的投资审计工作格局。二是突出监督重点。围绕重点工程建设、农民工工资清欠等热点问题，加大对重点领域、重点资金、重点项目的审计力度，进一步丰富审计内容，加强投资审计项目库建设。对大要案，坚持审深审透，发挥审计的威慑力。三是加强制度建设。将有特色、行之有效的做法固定在规范性文件中，市政府办公室转发了我局起草的《关于嵊州市政府投资项目竣工决算审计监督暂行规定》（嵊政办〔2005〕79号），进一步加强了对政府投资项目的管理监督。我市的投资审计工作得到了上级部门的充分肯定，《浙江审计》专门作了推广介绍。文化广场建设项目投资绩效审计被评为2004年度省优秀审计项目，嵊州市体育中心建设项目投资绩效审计被绍兴市审计局评为2005年度优秀审计项目。

4、深入开展“两个年活动”，进一步提高了审计质量，推进了技术创新。一是开展“严谨细致、提高审计质量年”活动，年初成立了法规科，使审计质量工作有专业科室管理。开展《财政违法行为处罚处分条例》等业务知识培训，积极实施6号令项目试点，计划上报市局试点项目5只，实际完成6只，为以后扩大6号令审计实施项目打下了基础。建立审计质量全员考核制，将质量检查与项目评优相结合，审计质量与年终考核奖励挂钩，并引进了末位排名制，从而极大地促进了审计质量的提高。当年参加绍兴市评优的5只项目全部被评为市级优秀项目，其中3只项目被推荐参加省优秀项目评比，成为绍兴市审计系统获奖数量最多的单位。连续三年审计项目被评为省优秀项目，绍兴市审计学会专门发文奖励5万元。二是深入开展“计算机审计应用推广年”活动，成立了计算机技术攻关领导小组，制订出台了《计算机审计应用推广年活动计划》，先后3次邀请省市专家组织计算机技能培训，开展计算机审计试点，尝试应用“AO现场操作系统软件”，各科室完成计算机审计试点项目6只。在基建审计中，购置并运用“神机”系列软件，收到了较好的效果。成立计算机兴趣小组，聘请专业人员一起开发了乡镇财政计算机审计小软件，在全省“三小”软件评比中获得二等奖，黄泽镇经济责任审计项目被市局评为计算机辅助审计优秀项目。积极推进审计政务电子化建设步伐，先后完成了触摸屏的安装，架设网站服务器，筹建了“嵊州审计网站”，同时对宽带网络进行了改造，实现了从宽带到光纤的升级，提高了审计信息服务质量和水平。档案目标管理达到省二级标准。

5．内部审计进一步加大了工作力度。重视加强内部审计的环境建设，市政府出台了《嵊州市内部审计工作规定》。年初召开全市内部审计工作会议，扩大了会议的对象和范围，绍兴市内审协会会长水振华、市纪委副书记李永承参加会议并讲话。年底召开了总结交流会，营造了一个全社会重视内部审计、关心内部审计、支持内部审计的良好环境，促进全市内审工作健康发展。开展了“双先”争创和项目评优活动，加强内审业务指导，提高了内审工作质量，2家内审单位和2名内审人员分别被评为绍兴市内部审计先进集体和先进工作者，其中1家内审单位和1名内审人员分别被评为省内部审计先进单位和省内部审计先进工作者。两个项目被评为绍兴市优秀审计项目，其中嵊州市卫生局对谷来镇卫生院沈军汉同志离任经济责任的审计被省内审协会评为2004年度优秀内审项目，实现省优项目零的突破。抓好内审人员岗位培训和后续教育工作，29人报名参加上岗资格认证培训考试；对已取得内审岗位资格证书人员，举办了后续教育培训班。认真做好CIA考试的宣传、报名工作，全市共有10人报名参加考试，2人获得了CIA资格证书。加强理论调研，全市有10多篇信息文章被上级机关和刊物采用，一篇文章获得省论文评比优秀奖，一篇获得绍兴市内部审计理论论文评比二等奖，三篇获得三等奖。连续6年被绍兴市审计局评为内部审计指导工作先进集体。

三、以人为本，提高素养

1、扎实开展先进性教育活动。上半年重点开展了保持共产党员先进性教育活动，联系我局工作实际，切实加强组织领导，认真周密部署。组织学习了《保持共产党员先进性教育读本》等内容，开展了学习体会交流、党员先进性标准大讨论、“我为嵊州献一计”、撰写党性分析材料，召开专题组织生活会、组织“五比五争创”竞赛等活动，做到规定动作不打折扣，自选动作创特色。建立健全了党员教育、管理、监督长效工作机制，增强了党组织的凝聚力和战斗力。深入开展形式多样的文体活动。组织党员干部观看《任长霞》、商阿大等优秀共产党员先进事迹专题片，组织开展“纪念党的生日，重温入党誓词”活动、每季度一次游艺活动，还组织审计干部上街宣传审计法规等活动。关心审计干部的学习工作和生活，开展“温馨一日、情系一家”活动，开展健康宣传，组织健康体检，每人订阅报刊杂志，帮助解决实际问题。加强党员的教育管理，今年新发展了一名党员，选送一名青年到党校参加入党积极分子培训班学习。支持工青妇组织开展工作，团支部被评为绍兴市先进团组织。机关支部连续9年被评为市级先进党支部，被市委命名为五好基层党组织。

2．不断加强学习型机关建设。把创建学习型机关作为机关的工作目标之一，努力做到“四个化”：一是学习时间制度化。坚持星期一晚上学习制度和中心组集中学习制度，每半年开展一次干部述学、评学、考学活动，要求每位审计干部每年撰写学习心得体会和理论文章不少于3篇，年底组织审计干部进行理论业务知识考试，并作为干部选拔、任用、考核的重要依据。二是学习内容系统化。出台了《审计局干部教育培训管理办法》，要求全体干部积极参加以党性培训、专业培训、学历培训和技能培训为主要内容的各类教育培训。三是学习形式多样化。在邀请专家教授讲课的基础上，建立健全专题讲评制、中层以上干部轮流讲课制、业务心得定期交流制，有重点、有针对性地开展专业培训。全年组织外出培训5批次，使所有干部轮训一次；开展一线干部业务交流4次，组织“修整提高”集中整训学习周活动2次，邀请专家组织专题培训5次。四是学习平台多元化。加大硬件投入，建立局域网，设立支部活动室和阅览室，人手配备一台电脑，开展网络教育，多渠道充实审计干部知识结构，扩大知识面。全年向上级审计机关、党委政府及有关部门发送审计信息文章被采用186篇次，其中被《中国审计报》采用10篇，被省政府采用3篇，被省厅采用36篇，被市委市政府内参采用13篇，市长批示2篇，3人在全省审计系统论文评比中获奖，为绍兴市之最。分别被绍兴市审计局、嵊州市府办评为信息工作先进单位。

3．致力深化机关效能建设。着重建立完善三大机制：一是建立绩效考核机制。分三个层面进行，局长按照市委“一把手”考核办法进行；对副职领导，制订专门考评办法，按履行职务、协调配合、亮点工作三方面进行百分制量化考核；对全体干部，按服务中心、履行职务和基本素养三方面进行百分制量化考核，并在年初将争创目标分解到每条线，分解到分管副局长、职能科室和干部个人，要求一线人员争创局优项目，科室争创市优项目，每条线争取省优项目和单项工作先进。彻底打破平均主义，拉开干部收入差距，改变干多干少一个样、干好干坏一个样的局面。二是建立质量控制机制。加强审计业务流程管理，在局域网业务办公平台上设置了11个质量控制点，规定了每个环节的流程走向和操作要求，全部运作都有痕迹保留，一个审计项目必须按规范的程序运行才能结案，整个项目的实施过程更加透明，干部行政行为更加规范。三是建立干部激励机制。注重抓好工作的设计、实施、总结三个环节。在设计上，设立“金点子奖”，鼓励干部多提合理化建议；在实施上，设立“亮点工作奖”；在总结上，设立“成果利用奖”，以更有效地做好各项工作。全年共评出5项亮点工作奖、3项金点子奖和3项成果利用奖，极大地鼓舞了审计干部的工作积极性。此外，还建立了政务公开机制。修订和完善了重大事项即时报告、每季业务分析会、月度工作安排会、局长每周碰头会等制度，规范事权、财权、人权，充分发扬民主，有效推进了全局工作的协调运转。被市委市政府评为2005年度效能型机关。

4．切实加强党风廉政建设。一是严格执行审计“八不准”纪律，做到廉洁从审，不断规范审计行为；二是建立全员廉政承诺制度，在全体干部中开展诺廉评廉活动；三是积极开展职务犯罪和违法违纪预防工作;四是建立审计公示公告制度,对项目计划向全社会进行公告，对具体项目审前进行公示，逐步推行审计结果公开，并不断规范审计见面会、反馈会制度;五是建立审计回访制度,将审计意见决定的落实情况列入全市党风廉政建设责任制考核的重要内容，每年底组织开展审计回访，使审计工作有机地融入了市委市政府的中心工作;六是是加强与外部执法单位的相互沟通、协调和配合。通过审计建议书、移送书、要情专报、转发相关文件等形式，加强与纪检部门、检察机关等执法单位的联系和沟通。2005年我局对土管所在乡镇领取补贴的问题发出了审计建议书；对开发区项目填方问题发出了审计移送书；对乡镇存在的突出问题报送了审计要情专报。同时，积极参与了村级组织换届选举指导、村级会计代理制等工作。被评为嵊州市廉政防控工作先进单位。

总之，过去一年我局各项工作的顺利推进，靠的是上级的支持和领导的关心，靠的是前任留下的良好基础，靠的是团队的协作精神。回顾过去一年所取得的工作业绩，主要得益于以下三个方面，也是在今后工作中必须加以坚持的基本原则：一定要理清思路，在发挥作用上下功夫。二定要探究规律，在工作创新上做文章。三定要规范有序，在提高工作效能上作努力。

2006年工作思路

2006年审计工作的指导思想是：以科学发展观为指导，全面贯彻落实省厅提出的十一个指导性意见和绍兴市局“五个落实”的要求，围绕市委、市政府的工作大局，敢于突破，积极转轨，紧贴实际，狠抓落实，忠诚履行职责，为推进“法治社会”建设贡献力量。 

2006年审计工作要关注五个方面，即：一是全部政府性资金，防止国有资产流失；二是重大投资项目的决策管理、经济效益和社会效益；三是政府关注、群众关心的专项资金的使用及效果；四是领导干部经济责任的全面履行、依法履行和规范履行；五是可能造成长远影响的潜在性问题。

为切实完成工作目标，现对全年目标进行全员分解，即全局要争取有一只省优项目和一项全省亮点工作，各条线、各个科室要排出全年度的争创工作和亮点工作，力争把富有开创性、具有鲜明特色的工作作为目标，狠抓落实，抓出成效。在此基础上，要着力做好“三个三”的文章。

注意三个着眼：一是着眼于党委政府的需要，做好服务文章，强调担当意识和贡献力。在领导批示上要有所突破，争取五分之一以上项目的成果受到领导关注和批示；在考核上要加重份量，突出成果利用的分值；在评价指标、报告格式上要注意抓重点问题、反映重点问题，要注意精练、简洁，提高审计的经济效益和社会。二是着眼于上级机关的要求，做好结合文章，强调创新意识和执行力。必须将省厅11个指导性意见、绍兴市局“五个落实”要求与自身工作实际有机结合起来，总结提炼过去行之有效的一些经验与做法，并在此基础上不断创新。三是着眼于人民群众的利益，做好维护文章，强调法治意识和公信力。

突出三项举施：一是创新工作，突出重点关注的效果。要强化财政审计地位；强化经济责任审计作用；推进投资审计向纵深发展；继续关注企业审计和内部审计。二是优化环境，突出部门协同的合力。三是整合资源，突出工作实施的效果。

强化三大保障：一是强化素质保障，确保各项工作落到实处。重点抓好政治学习、业务提高、机关文明；二是强化法治保障，确保各项工作规范运行，抓岗位考核、抓流程规范、抓法治教育、抓档案目标管理；三是强化技术保障，确保开展工作技术支撑。继续抓好硬件配备、软件投入和外脑引进。

 二00六年二月二十一日