常山县人民政府办公室文件

常政办发〔2016〕244号

常山县人民政府办公室关于

印发《常山县县属国有投资公司资金

集中管理统一调剂办法》的通知

各乡（镇）人民政府、街道办事处，县政府各部门、直属各单位：

《常山县县属国有投资公司资金集中管理统一调剂办法》已经县政府第54次常务会议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。

                                常山县人民政府办公室

                                   2016年12月30日

常山县县属国有投资公司资金

集中管理统一调剂办法

第一章  总则

第一条  职责、权利和义务不变。维持各投资公司现有职责权利和义务，在资金所有权、借款主体和还款责任、现金流覆盖、独立核算等不变的前提下，实行资金集中管理、统一调剂。

第二条  协同高效。各成员单位科学编制资金预算，合理安排资金计划，充分调剂余缺，充分发挥协同高效原则，保县委、县政府确定项目的建设。

第三条  坚持“横向到边、纵向到底”原则，应归尽归。

第四条  坚持流动性、安全性和收益性相统一。资金集中管理应保障各成员单位正常支付需求，注重风险管控，主动理财，提高资金效益。

第五条  成立 “常山县县属国有投资公司资金集中管理统一调剂工作领导小组”（以下简称工作小组），负责各投资公司经常性资金余额核定、资金集中、资金借款审批、资金成本确定等事项，由县长为组长、常务副县长为副组长，县财政局、国资办、金融办、监察局、审计局及纳入集中管理的国有投资公司负责人为成员。工作小组下设办公室，办公室设在县国资办，负责具体运营及日常工作，县审计局、监察局负责审计督查。

第二章  资金归集和账户管理

第六条  纳入资金集中管理单位包括：

①常山县国有资产投资运营有限责任公司直接或间接100%控股国有企业(公司)

②其他经县政府指定纳入集中管理的单位

第七条  纳入集中管理的资金包括但不限于：

①企业自有资金

②代收、代保管资金

③体制结算及土地出让结算资金

④暂借财政间歇资金

⑤财政贴息、补助资金

⑥其他非专户管理资金

第八条 资金集中管理通过资金结算账户体系实现，利用信息化手段对各单位核定额度之外的资金进行实时归集。资金结算总账户应从年存款额度10亿元以上的银行业金融机构中公开招标确定。分账户可在有条件接入归集软件的银行业金融机构中开设。

第九条  各企业成员单位应加强银行账户管理，原则上不得超过6个一般结算账户，所有账户实行“零余额”管理，特殊用途账户（如扣税、扣水电费账户）必要时可保留适当余额。不具备接入归集软件的银行，各国有投资公司必须注销其在该银行开设的账户，另行开设，国开行和农发行等政策性银行不受此限制。

第十条  各企业成员单位开立账户应由县国资办资金集中管理运营机构批准，账户开立后5个工作日内向县国资办资金集中管理运营机构报备。

第三章  借款调剂