机关各办、中心：

    为切实做好财政专户清理整顿工作，根据财政部《关于清理整顿地方财政专户的通知》（财库【2011】1号）、省财政厅《转发财政部关于清理整顿地方财政专户的通知》（浙财预执【2011】7号）及《上虞市财政局清理整顿财政专户实施方案》精神，结合我街道实际，制定本实施方案。

一、清理工作的目标任务和基本原则

（一）目标任务：认真贯彻财政部清理整顿地方财政专户的要求，加强和规范财政专户管理，建立健全财政专户规范管理长效机制，实现财政专户管理的精简、统一、规范、高效。

（二）基本原则

1、全面清理。对财政专户资金运行管理的每个环节进行全面排查，不留死角。

2、彻底整改。对清查出的问题坚决予以整改，确保清理整顿工作不走过场。

3、健全制度。通过清理整顿，建立健全财政专户长效管理机制，规范财政专户的开设、变更、撤销以及银行选择、内控、档案、报告、检查等管理。

二、清理整顿的范围和内容

（一）清理整顿的范围

街道所有财政专户。

    （二）清理整顿的内容

1、开立财政专户的文件依据是否有效；

2、是否存在一年内未发生资金往来业务的财政专户；

3、同类或相似性质资金是否开立多个财政专户；

4、是否存在违规将国库资金调入或采取“以拨作支”方式转入财政专户的情况；

5、是否存在将应存放国库的预算资金调入财政专户进行投资理财行为；

6、财政专户中是否存有应缴库未缴的非税收入；

7、财政专户是否全部转归国库部门统一管理；

8、财政专户开设、变更是否经国库部门核准并报财政局领导批准后办理；

9、财政专户管理各项制度是否建立健全；

10、财政专户资金管理中是否存在安全漏洞和隐患。

三、清理方法、步骤和时间安排

清理整顿财政专户采取自查清理与检查督促相结合的方法。清理整顿工作在2011年5月10日以前完成。具体工作和时间安排如下：

（一）成立街道清理整顿工作小组（4月5日前）。由办事处主任崔煜忠同志担任组长，街道纪委书记刘铃荣同志担任副组长，杜士均、陈明坚、杨海燕、张红为成员。工作小组下设办公室，办公室设在财政办，具体负责清理整顿工作。

（二）制定清理整顿工作方案（4月5日前）。明确清理工作的目标、要求、具体步骤和措施，指导具体工作开展，并报市财政局预算科备案。

（三）自查清理阶段（4月5日至4月7日）

财政办负责对街道财政专户的自查清理和整改工作，按照上级文件要求，在清理整顿规定时间内完成各项工作，并于4月7日前将《财政专户基本信息表》（附件1）、《财政专户清理整顿工作落实情况表》（附件3）及工作情况报告报送市财政局预算科。

（四）检查督促阶段（4月8至4月15日）。根据办公室上报的资料，清理整顿工作小组组织相关人员进行核查。

（五）整顿处理阶段（4月16日至4月25日）。对于自查发现的问题，制定整改计划，落实整改措施。

    （六）全面总结阶段（4月26日至5月10日）。自查清理整改结束后，对财政专户清理整顿情况进行全面总结，形成清理整顿工作情况报告，主要内容为：截至2010年12月底的财政专户总体情况；自查发现的问题；整改落实情况及取得的成果；财政专户管理的后续完善计划及实现期限等。

（七）接受交叉核查（6月1日至6月20日）。积极配合做好核查工作，如实提供相关资料，并准备好以下书面材料：根据财政专户清理整顿工作情况整理形成的汇报材料；《财政专户基本信息表》和《财政专户清理整顿工作落实情况表》；财政专户开户依据书面文件；2010年12月的预算内资金资产负债表及暂存、暂付款明细表；与财政专户管理相关的制度文件。

四、清理整顿的工作要求

　　（一）提高认识，加强领导。财政专户是有效管理财政性资金的重要载体，是国库单一账户体系的重要组成部分。财政专户管理是否规范直接影响资金运行的安全性、规范性和有效性。近年来我街道按照上级财政部门要求，在加强和规范财政专户管理方面，取得了一定成效。但目前财政专户管理中仍然存在一些问题，必须引起高度重视，要按照清理工作安排和要求，组织做好财政专户清理整改工作。

    （二）全面清理，逐项落实。本次清理整顿的范围是2010年底保留的所有财政专户。对现有财政专户进行全面清理，对照财政部和省厅清理政策，凡是没有有效文件依据的财政专户，要予以撤销；凡是属于同类或相似资金性质的财政专户，原则上要予以合并；凡是一年内没有发生资金往来业务的专户，原则上要予以销户；凡是应上缴国库的非税收入要及时足额上缴国库。对自查清理中发现的问题要及时提出整改措施，逐项落实。

（三）健全制度，长效管理。要以本次清理整顿工作为契机，根据上级财政有关文件要求，建立健全财政专户的开设、变更、撤销以及银行选择、内控、档案、报告、检查等管理制度，确保财政专户管理有章可循，规范操作，做到以制度管账户、管资金。

（四）认真自查，按时上报。按照文件要求，认真组织开展自查工作，并在规定时间上报各项清理整顿自查表和清理整顿工作情况报告。

                   上虞市人民政府东关街道办事处

                   二○一一年四月二日