浙财监督〔2020〕13号

省级各部门：

为进一步推进省级部门全面实施预算绩效管理工作，提高财政资金使用效益，按照省委、省政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见、《浙江省财政厅关于做好2020年省级部门项目支出绩效自评工作的通知》（浙财监督〔2020〕3号）有关要求，省财政厅组织省级各部门对2019年度本部门的项目支出开展了绩效自评，并选取部分项目进行了实地抽评。现将2020年省级部门项目支出绩效自评及实地抽评情况通报如下：

一、绩效自评情况

（一）绩效自评工作开展情况。

2020年，省财政厅继续按照“全覆盖”要求，组织省级各部门将列入2019年部门预算的所有项目支出（含专项资金，不含涉密、部门机动、上年结转结余资金）全部纳入绩效自评范围。各部门各单位总体上按照通知要求完成了本年度绩效自评工作。

（二）绩效自评结果情况。

省级各部门共计开展自评项目4405个。其中，自评结论为“好”的2408个，“较好”的1562个，“一般”的402个，“差”的22个，无评价结论的11个。

（三）存在的主要问题。

1.自评填报内容不准确。部分单位自评填写内容与实际情况存在差异。如省红十字会“博爱家园项目补助”项目绩效目标“普及培训人次”实际完成值为628人次，自评报告中填写为450人次，项目绩效目标“服务受益人次”实际完成值为417人次，自评报告中填写为220人次；省妇女医院“公共卫生任务补助”项目实际资金执行进度54.50%，但自评填写77.92%；省卫生监督所“卫生监督设备购置”项目的产出指标“9月底前完成采购工作”自评得分为满分，但实际截至2019年12月31日仍有无人机2台、便携式水质毒性分析仪1台未完成购置。

2.项目绩效目标设置不合理。

（1）完整性不足。部分项目指标设置不完整，未覆盖项目核心产出与效益。如浙江省文化和旅游信息中心“文化信息系统综合管理经费”产出指标仅设置了一个，未完整包含项目的核心产出内容；省标准化研究院“标准化战略经费”效益指标仅设置一个“满意度”指标，未充分体现该项目的效益。

（2）相关性不足。部分项目虽指标设置较多，但指标与项目相关性较低。如省立同德医院“门急诊医技大楼改建项目”设置了“占地面积”为产出指标，但根据该项目申报书内容，该项目申报时已完成立项、设计、招投标等施工前准备工作，占地面积已确定，并非该项目的产出。

（3）可测性不足。较多项目指标采用定性表述，其中部分定性指标不具备可测性。部分项目虽设置定量指标，却无明确测量手段获取数据支撑。如浙江交通职业技术学院“2019年省社科联项目经费”项目效益目标设定为“项目验收合格率”，但该项目验收次年才会进行，当年该指标无法测量。此外，本次自评中不少项目设置了“满意度”指标，但自评时未开展满意度调查就直接将指标结果评定为满意，如省委宣传部“农村文化礼堂专项工作经费”、省委老干部局“老干部工作慰问经费”、省民政厅“社会组织监管专项”、浙江财经大学“省政府奖学金专项”、浙江理工大学“2019年学生奖助学金项目”等项目均存在该问题。

（4）合理性不足。部分项目指标设置存在指标值过低、未按指标重要性分配权重等合理性问题。如省环境宣教中心的“环境保护宣传经费”项目产出指标“‘浙江生态日’系列活动次数”指标值设置为10次以上，实际活动次数超过100次；浙江医药高等专科学校的“省公益技术研究项目”效益指标仅设置5%的权重。

二、绩效抽评情况

根据浙财监督〔2020〕3号文件要求，本年度省财政厅按照项目自评结论“好”“较好”“一般”“差”四个等级分别确定抽评的比例（20%、14%、5%、0%），并采取随机选取的方式确定抽评项目457个，抽评项目占全部自评项目数量比例超过10%。

（一）抽评项目资金到位及使用情况。

经过实地抽评，有15个项目由于资金性质或预算调整等原因无法评价，实际对284个实施单位的442个项目开展了绩效抽评，涉及财政资金17.48亿元，项目实际支出16.12亿元，总体执行率为92.22%。

（二）抽评项目总体绩效情况。