朗读
“等额本息”“等额本金”二种还款方式对比情况说明
现在有一种比较流行的说法，说银行放贷要先收利息，月供前期还的都是利息，等利息都还完了再还本金。其实，这种说法并不正确。
银行在为借款人计算房贷还款额的时候，一般是按月计息。借款人所还的月供金额由两部分组成，一部分是本金，一部分是利息。两者相加，正好是每月所还的月供金额。
目前，银行贷款或住房公积金贷款的还款方式有两种。等额本息，就是每个月还款的“本+息”之和始终保持不变。而等额本金，就是每月的还款总额里，本金部分始终保持不变，利息递减。
另外还有一种说法，说“等额本金”还款方式比“等额本息”还款方式划算。这种提法也存在理解的误区。
其实贷款利息多少，在贷款期限相同利率相同的情况下，决定资金成本（利息）的因素只能是资金的实际占用时间和占用金额的多少，而不是采用哪种还款方式。贷款每月利息的计算公式是：每月利息=剩余本金×日利率×占用天数。
我们来看下面的例子：
某客户申请购房贷款60万元，期限20年，现行银行住房商业贷款年基准利率4.9%；住房公积金贷款年利率3.25%。那么，该客户公积金贷款前三个月应还本息为：
项目 | 等额本息 | 等额本金 | ||||
偿还 本金 | 支付 利息 | 本息合计 | 偿还 本金 | 支付 利息 | 本息合计 | |
第一个月 | 1778.17 | 1625 | 3403.17 | 2500 | 1625 | 4125 |
第二个月 | 1782.99 | 1620.18 | 3403.17 | 2500 | 1618.23 | 4118.23 |
第三个月 | 1787.82 | 1615.35 | 3403.17 | 2500 | 1611.46 | 4111.46 |
三个月合计 | 5348.98 | 4860.53 | 10209.51 | 7500 | 4854.69 | 12354.69 |
具体计算情况：
一、“等额本息”法：
第1个月：本金：1778.17元
利息：600000×（3.25%÷12÷30）×30=1625元
本息合计：1778.17+1625＝3403.17元
第2个月：本金：1782.99元
利息：（600000－1778.17）×（3.25%÷12÷30）×30=1620.18元
本息合计：1782.99+1620.18＝3403.17元
第3个月：本金：1787.82元
利息：（600000－3565.98）×（3.25%÷12÷30）×30=1615.35元
本息合计：1787.82+1615.35＝3403.17元
二、“等额本金”法
第1个月：本金：600000÷20÷12=2500
利息：600000×（3.25%÷12÷30）×30=1625元
本息合计：2500+1625＝4125
第2个月：本金：600000÷20÷12=2500
利息：（600000－2500）×（3.25%÷12÷30）×30=1618.23元
本息合计：2500+1618.23＝4118.23
第3个月：本金：600000÷20÷12=2500
