朗读
县审计局：
根据对我局2008年1月至2009年12月经济责任审计中查明的问题，我局立即按照审计意见进行整改落实。现将情况报告如下：
一、必须及时改进的问题
1、对2009年事业人员人均超发，我们立即收回并上缴财政。
2、2008年行政人员在下属县职业技能鉴定中心领取监考费也当即予以收回并上缴财政。
3、对于2008年直接列支的装修及软件设备支出2090073元，要调帐转增固定资产，我们已与会计核算中心沟通处理。
4、对下属个别单位工资奖是福利超发部分，已予以收回。
二、对于审计建议需要改进的问题
1、我们自审计后，对大额经费开支等项目均经局长办公会议商量，万元以上经分管财务领导及局长同时签字核报。
2、前几年内部审计工作确实尚未开展，2011年计划对下属事业单位开展一次内部审计工作。票据管理进一步予以规范。
3、在现金管理上：我局本身在核算中心结报，现金可以说零结存，所以保险柜等安全措施是没有意义，无非是一个摆设。下属五个所现金混用的原因是各所经费紧张、借款的往来而造成的。审计后我们予以规范。县就业管理处招待所部分借出与收回帐款未经应收款等账户反映，我们已通知就业处予以调整。
4、对下属单位预算编制不够科学的问题，因为每年的预算反正是按财政规定的人均标准予以核定，不存在科学与否。
5、对企业职工技能培训经费管理有重复培训和重复补助的现象。据我们进一步核对只是软件程序上存在的问题，而真正培训、发证、补助，没有存在重复现象。
6、对于发放监考费问题，我们自审计提出后立即予以停发纠正。
7、部分企业失业保险未落实具体参保人员，这是台州各地存在的普遍性问题，自2010年开始我们对这一问题已经进行检查，抓实名制的落实。
8、超规定范围使用失业保险资金，实际上是没有超规定范围使用失业保险资金，原因是对困难企业的帮扶，因缴费的补缴，在时间、程序上的差异二造成的一种错觉现象，但自审计后对此类现象我们予以避免。
9、对下属单位的监管问题。个别下属单位固定资产购置未通过政府采购，因当时急用，是先购物品，后报采购的，因时间的差异而疏漏造成的。我们以此为戒，加强管理。县就业处的考察费等在招待所支出，因就业处要负担招待所人员的社会保险及生活费等。至于就业处的房租收入入工会帐，这是当时全县普遍存在的现象，自2010年开始我们已督促其上缴财政专户。县劳服事业协会注销后资金余额未按规定处理，自审计后我们已按规定予以处理。
10、招待费问题。我们本身也比较重视的，尽管两年的接待费均超40万元，但从2007年开始比前几年已成倍的减少。加之我局省、市业务主管部门是两条线，来玉客人较多，确实我们也感觉压力较大，自审计后我们已对局本级及下属各单位的招待费问题要求各部门从简节约，降压招待费支出。
以上是我局对审计意见整改落实情况。
玉环县人事劳动社会保障局
二○一一年八月五日
主题词：审计意见 整改落实 报告
