关于永康市2016年上半年财政预算执行情况的

报     告

永康市财政局

（2016年8月23日）

市人大常委会：

受市人民政府委托，现将2016年上半年财政预算执行情况报告如下，请予以审议。

今年上半年，面对异常严峻复杂的财税经济形势，我市财税部门在市委、市政府的正确领导下，紧紧围绕我市2016年经济发展目标，坚持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，努力做好“生财、聚财、用财”三篇文章，统筹推进我市经济社会平稳健康发展。下面，我们就有关情况作简要分析汇报。

一、1-6月财政收支基本情况

1-6月，全市实现一般公共预算收入301693万元，完成年度计划的63.4%，同比增长14.9％，位居金华各县市第三位。其中：税收收入235908万元，非税收入65785万元。分税种情况：增值税63329万元，增长52.8%；营业税46961万元，增长6.3%；企业所得税33587万元，增长7.4%；个人所得税9893万元，增长3.6%；城建税16473万元，增长16.7%；房产税11379万元，下降11.8%；印花税3360万元，增长1.2%；城镇土地使用税13868万元，下降10.5%；土地增值税12219万元，增长46.5%；车船税3728万元，增长4.5%；耕地占用税2203万元，下降29.4%；契税18908万元，下降18.0%。

1-6月，全市完成一般公共预算支出329298万元，同比增长43.6%。其中：一般公共服务32737万元，国防322万元，公共安全20937万元，教育73572万元，科学技术 20179万元，文化体育与传媒2217万元，社会保障和就业22987万元，医疗卫生与计划生育44013万元，节能环保4116万元，城乡社区事务45800万元，农林水事务20303万元，交通运输37344万元，资源勘探信息等事务1455万元，商业服务业等事务826万元，金融监管等事务613万元，国土海洋气象等事务1714万元，住房保障支出163万元。

1-6月，全市完成政府性基金收入153013万元，其中：国有土地使用权出让收入144869万元（比上年同期增加102550万元），国有土地收益基金收入5048万元，其他政府性基金收入3096万元；

1-6月，全市完成政府性基金支出104170万元，其中：社会保障和就业支出29万元，城乡社区支出99213万元，农林水支出28万元，资源勘探信息支出188万元，其他支出4712万元；

1-6月，全市完成社会保险基金收入146597万元，社会保险基金支出98264万元。

二、1-6月财政收入特点分析

（一）收入总体增长稳健，结构略有变化。上半年税收收入235908万元，同比增长12.1%；非税收入65785万元，同比增长26.2%。税收收入占一般公共预算收入的比重略有下降，主要原因是受清理统筹各行政事业单位存款利息收入、提取国有土地使用权出让收益中的农田水利资金和教育资金因素影响，非税收入增幅较大。

（二）各主体税种均实现平稳增长。

增值税（不含调库）收入增长明显，比上年同期增长52.8%，主要是营改增体制性因素增长（原体制地方分成25%，营改增以后为50%）。此外，众泰集团表现强劲，上半年汽车制造业入库税收（含分公司并剔除房地产企业）73161万元，同比增收32210万元。消费税受众泰汽车销售量增长带动，增幅较大。

营业税增幅平稳，同比增长6.3%，主要得益于地税部门加大营业税清缴查补力度，加强对建筑公司完工项目工程款结算进度的跟踪力度以及加强与相关部门的沟通协作，完成金丽温铁路工程项目的税款入库等。

企业所得税稳定增长，同比增长7.4%，主要原因是受众泰汽车的旺销热潮拉动，上半年众泰控股集团有限公司和浙江众泰汽车制造有限公司企业所得税入库同比增收8177万元。

    （三）地方小税种总体略有下降，除城建税、印花税、土地增值税和车船税外，其他税种均有不同程度的下降。2016年上半年，我市地方小税种累计入库82140万元，同比下降2.3%。车船税得益于汽车保有量的持续增加以及委托保险机构代征车船税，从源头管税控税效果良好，增长4.5%。耕地占用税受土地交易冷清影响，上半年累计入库2203万元，同比减收917万元，下降29.4%。契税受房产新政减免范围的扩大和“营改增”试点全面实施后，税负率下降等多重因素的叠加影响，上半年入库18908万元，同比减收4153万元，下降18.0%。资源税本期未入库。

三、1-6月财政支出重点工作

财政支出立足于保基本、兜底线、促公平，突出“发展经济、改善民生”两条主线，围绕市委市政府全年经济社会发展目标和十大民生实事的推进，严格各类支出标准，厉行节约。1-6月，民生支出254124万元，同比增长30.1%，占一般公共预算支出的比重为77.2%。1-6月，我市财政支出重点工作有以下方面：

（一）突出重点，改善民生重实效。

继续推进基本公共服务均等化，加大教育、医疗、文化等投入力度。一是继续加大“三农投入”。结合五水共治工作,重点推进现代农业发展。1-6月农林水事务支出达到20303万元，同比增长0.4%。二是深入推进医疗改革。大力支持深化公立医疗机构综合改革，推进落实落实分级诊疗和转诊程序。1-6月份医疗卫生支出44013万元，同比增长8.5%。三是加大文化事业投入。继续加快影视文化产业发展，加强产业集聚。截至6月底，791家影视文化企业在我市申办了税务登记，今年开票额达39500万元，入库税费3534万元。四是重点保障“五水共治”投入。

    （二）强化供给，转型升级添动力。

推动实施“四换三名”“三改一拆”“3510工程”和浙商回归等经济转型升级组合拳。一是增加工业经济发展资金指标。2016年预算用于工业、服务业各项奖励资金指标提升到47000万元。二是坚持问题导向，调整财政扶持方向。提高外贸出口奖励范围和额度，加大外贸出口增长的奖励补助，提高信用保险补贴力度以降低企业风险等，帮助企业渡过经济“寒冬”。三是推进落实“降成本”。牵头制定“降成本”34条意见，由市政府常务会审议通过。上半年，减免小微企业所得税923万元，免征增值税4926万元；为企业减免社保基金2343万元。

（三）聚焦改革，管理创新优绩效。