总体原则：“四议、二公开、一监督”

四议：村两委班子提议；党员、村民代表征议；乡招投标中心审议；村民代表会议决议。

二公开：项目事前公开、项目事后公开。

一监督：项目全程监督

程序：村级班子提出项目实施方案→广泛征求党员、村民及各方意见→报乡招投标办公室审核→提交村民代表会议讨论并形成书面决议。

资料：1、村民代表大会决议；2、村民代表会议纪录复印件；3、项目实施方案。

表单：《岭南乡村级工程项目申报表》。

要求：1、凡5000元以上的村级工程建设项目原则上应列入招投标管理；2万元以上的项目，一律进入乡招投标中心进行公开招投标（除特殊项目经乡审批同意外）；2万元（含2万元）以下项目：由村三委会组织招投标，也可委托乡招投标办公室代办；由村组织招投标的项目须报乡招标投标中心备案。

2、投资在50万元以上的村级工程须在全市范围内公开招投标。  

3、因特殊情况需要自行建设的小额村级

工程，必须由村级班子商议提出→村

民代表会议决议通过→报乡招投标办公室审核同意。

由各行政村自行进行项目设计。20万元以上（含20万元）项目设计原则上须由专业机构实施，避免用手工草图代替设计图甚至无设计图等情况。

程序：由乡组织聘用的中介机构编制，村干部不得擅自确定中介机构进行编制预算→20万元以下的由乡农经中心组织聘用中介机构进行复核→乡农经中心根据中介审核结果对项目预算进行确认。

表单：

《建设工程项目预算（标底）审核意见书》

要求：1、总投资在2万元以下的由三委会成员根据现场踏看情况编制；2万元以上的一律由乡组织中介机构编制。

2、20万元以上的项目必须报市农村集体

经济审计中心负责确认。

       3、经确认的预算不得擅自变动，确需变动

的，须按规定报批。

资料：1、项目立项文件；2、项目实施方案；3、村民代表会议决议；4、项目设计方案及设计图；5、中介机构的预算报告等。

总体要求：各行政村承担村级工程的监督管理主责，

      乡政府负责做好指导和督查工作。

各级监管职责：

1、各行政村要建立村级工程管理监督小组，是村级工程管理的主体，负责项目的全面监管。

    2、乡农经中心负责对村级工程预决算审计管理和资金拨付等环节的监管。

3、乡招投标办公室负责组织对村级工程的立项审核、组织实施招投标、村级自建项目审核及项目变更等的审查。

4、乡监督办公室负责对村级工程实施全程中各项制度执行落实情况的监督。

5、各线办及联村干部负责工程的进度、质量等工作的督查。

具体监管内容：重点对工程的立项程序、招投标过程、主材料、施工质量、合同履行、隐蔽工程、变更内容及各项制度执行落实等情况。

相关要求：1、对投入较大或隐蔽工程量较多的村级工程，原则上要求实施工程监理。2、项目相对应的线办须具体落实1-2名人员对项目的实施进度、工程质量及隐蔽工程等定期督查，并做好踏勘记录和照相、录影等资料的收集，随项目其它资料一并存档。

表单：1、《岭南乡村级工程监督管理名单》2、《工程建设项目实施情况管理表》。

总体要求：1、村级工程变更必须做到“严格控制、事先审批”。对经审计核实变更率超过20%的工程，取消该项目获得上级部门补助资格，并暂停该村下一年度的所有项目补助；2、工程变更不超过1万元且不超过中标价10％，由村主要领导、村工程监督管理小组组长同意后报乡审批；3、工程变更不超过3万元且总额不超过中标价10%，必须经村三委会集体讨论，并做好变更审批，提供村三委会会议决议原件及复印件；4、工程变更3万元以上（含3万元）且总额不超过中标价20%的，必须提交村民代表大会表决，才可实施变更项目，审批时提供村民代表会议决议原件及复印件。5、单只工程变更额度在10万元至30万元（含10万元）的，需在上述规定的基础上经乡长审核签字；超过30万元（含30万元）的，还需经乡党委集体审核盖章。6、工程变更数额较大或变更项目总额超过工程中标价20%，原则上要对变更工程重新招投标。

程序：村级班子讨论同意后会同施工单位出具工程变更联系单→设计单位和相关监理人员在变更联系单上签署意见→村级工程监督管理小组全体成员签      字确认→项目相应线办及联村干部审核→需重新实施预算管理的报乡农经中心出具审核意见→乡招投标办公室审核→乡监督办公室审批。

资料：1、村三委会或村民代表大会决议。2、变更申请报告（须注明变更原因、变更工程量、变更预算等）。3、变更设计方案及设计图。4、变更工程量清单及预算方案。5、其它应提交的资料。

表单：1、《变更申请报告》2、《村级工程变更申请确认单》。

要求：1、项目涉及设计变更的，必须经原设计单位盖章认可。2、严禁将与原工程关联不大的工程量列入工程变更范畴。3、所有变更项目都须提供变更预算书。4、变更金额超过5万元的，必须重新实施预算管理，报乡农经中心审核。5、隐蔽工程原则上不允许变更。确需变更的，需经乡长审核签字。并附乡、村二级工程管理人员现场踏勘记录、施工前后附有尺寸的现场对比照片、隐蔽工程量的签证等资料。同时，隐蔽工程变更金额超过3万元的，还须实施预算管理。6、变更申请确认单需报乡纪委备案。

程序：由施工方书面申请村级初验→村组织项目初验，并由验收组成员签署意见并签名→由村书面报告乡监督办公室项目复验→乡监督办公室组织相关       人员进行项目复验，并签署意见和签名。

资料：1、申请验收报告；2、立项文件；3、项目实施方案；4、村民代表会议决议；5、项目设计方案及设计图；6、项目预算资料；7、项目招标资料；8、项目合同；9、施工基础资料（施工方提供）；10、工程日常监督管理详细记录（包括工程核对记录、施工情况、进度、质量、隐蔽工程影像资料等）；11、项目监理资料；12、其它应提交的资料。

表单：《工程项目验收报告单》。

要求：1、验收主要审查项目的质量、工期及隐蔽工程和相关设计要求等。2、验收后验收报告单需报乡纪委备案。

程序：项目验收合格后由乡组织聘用的中介机构决算审计→20万元以下的由乡农经中心组织聘用中介机构进行复核→乡农经中心根据中介审核结果对项目决算审计进行确认。

资料：1、建设工程合同2、项目预算3、建设工程竣工决算书4、招投标资料5、建设工程竣工图6、竣工验收意见书7、项目有关的财务账簿、凭证、报表等资料。

表单：《重大财务事项（单项）资金决算表》

要求：1、项目工程款必须在审计确认意见出具后支付。2、20万元以上的项目须报市农村集体经济审计中心进行审计。3、工程在审计确认前，工程款支付最高不能超过合同款的70%，严禁未经审计擅自支付工程款项。4、工程决算确认书需报乡纪委备案。

要求：1、工程结算发票必须是规范的统一税务发票，严禁使用无据支出凭证。2、村级建设工程必须按财会制度单独核算。3、自行建设项目在材料采购时，必须取得税务发票，工费用结算必须使用规范的工资清单，同时应当建立材料、用工、费用等明细台账。

表单：相关结算票据

资料清单：

1、立项文件；

2、项目实施方案；

3、村民代表会议决议；

4、项目设计方案及设计图；

5、项目预算资料；

6、项目招标资料；

7、项目合同；

8、工程建设项目实施情况管理表；

9、日常监督有关影像资料；

10、项目验收意见书（初验、复验）；

11、项目监理资料；

12、项目竣工图；

13、项目竣工决算报告及确认意见；

14、涉及项目变更的，还需收集相关变更审批资料；

15、其它应提交的资料。

相关要求：1、村级工程档案由乡农村“三资”档案室专门建档管理；各行政村也应建立相应的村             级工程档案管理制度。2、每年的村级工程应在次年三月份前全面归档。