上虞区住房和城乡建设局内部审计试点工作实施方案

为加强我局内部审计工作，充分发挥内部审计作用，根据《加快推进全区内部审计工作“全覆盖”的实施方案》及《绍兴市上虞区内部审计试点实施方案》文件等精神，结合我局实际，制定本方案。

一、工作目标

根据《绍兴市上虞区内部审计试点实施方案》的要求，在我局探索政府投资项目内部审计试点工作。争取至2018年底，明确对工程预算、变更、结算、竣工财务决算等重点环节实行全过程监管的组织方式。同时，紧紧围绕重大项目审批、征地拆迁、环境保护、工程招投标、物资采购、资金管理等关键环节，加强内部审计监督。

二、主要任务

通过试点工作，努力完成“六个一”工作任务。一是形成一个内审工作机制，设立机构、配备人员、建立制度来满足日常内部审计正常开展的需求；二是完善一批制度，建立政府投资项目内部审计制度，确保工作常态化开展，同时根据管理需求，完善本单位投资项目建设管理、中介考核等内控制度；三是制定一个内审工作计划，加强对内审计划的管理，围绕建设项目重点环节、资金拨付等关键节点，精心谋划每年内审计划。四是完成一只内审项目，根据内审计划所明确的审计项目，对项目实施审计，由内审指导员进行指导，力争完成了一个程序规范、成效突出的内审项目；五是培养一批内审力量，组建一支具有审计、会计、法律、建设管理等业务背景的内审队伍；六是提炼一个优秀成果，积极总结及发现内部审计进行中的亮点，提升内审工作及单位建设项目管理水平。

三、实施步骤

1、形成一套内审工作机制（2018年10月）。立足我局实际制定内部审计工作试点实施方案及内部审计制度，成立以主要领导为组长的内审工作领导小组，局资产财务科下设内部审计室，配备专职人员，负责具体日常工作。同时挑选一批业务素质好、思想积极向上、热爱审计工作的内审人员纳入内审人员库，支持和保障内审人员参加各项业务培训，不断提升内审人员业务能力。

2、完成一只内审项目（2018年12月）。在区审计局的指导下，进行曹娥江“一江两岸”亮化工程建设期跟踪审计，9月前完成审前调查、编写审计实施方案及审前准备工作，10月进场审计并编写审计工作底稿、编写审计报告征求意见稿、征求意见及召开征求意见回复讨论会，至12月底前出具审计报告、跟进整改工作，后续加强档案归档、项目总结工作。