杭州江干区城市建设综合开发有限公司财务管理制度（试行）

总 则

第一条  为规范和加强计财管理，保证全公司资金使用管理合法、合理、安全、有效的执行，根据财经法规制度，结合公司实际情况，制定本制度。

资 金 审 批

第二条 工程付款必须坚持按合同约定付款，禁止无合同付款。在工程实际完成进度达到合同规定的付款进度时，请款单位根据合同提出书面付款请求。

第三条  在工程结算完成前，工程建设付款不超过合同的80%，工程设备付款不超过合同总价的85%，工程补充协议付款原则上不超过补充合同总价的60%，如遇特殊情况，应征求审计部门意见另行商定。设计、监理等服务付款不超过合同总价90%。10万元（不含）以下的零星工程，不支付进度款，审计结束后一次性付款。

第四条  工程建设竣工结算完成后，凭审计报告支付结算额的95%。合同规定质保期满，经移交接管部门或物业公司核实无质量问题后，可办理质保金的退还手续。

第五条  工程设备款的支付，必须经运行监测等权威部门监测并取得相关合格证后，经审计结算，付至结算款的95%。合同规定质保期满，经移交接管部门或物业公司核实无质量问题后，可办理质保金的退还手续。

第六条  工程款及设计、监理等服务费，项目竣工验收合格后，相关资料移交档案完毕方可结算费用。

第七条  工程款支付按下列程序进行

（一）在实际完成的进度达到合同所规定的付款进度时，由施工单位根据合同约定，向监理单位提出书面付款请求。监理单位核实现场施工情况，依据工程进度，签复付款意见，如有代建单位，需代建单位再次审核并签复付款意见。有跟踪审计的项目，需附咨询意见书并签复付款意见。施工单位、监理单位、代建单位、跟踪审计单位皆签复付款意见后，报公司经办人员走付款流程。

（二）公司经办人员对监理单位签复的付款意见进行审核，交由工程部、分管领导及计财部复核后，提交单位负责人。

（三）施工单位向计财部申请资金，应提供以下材料。

1.工程结算清单或费用支出依据、施工单位正规发票

2.工程进度（设备）款审批表

3.中标通知书

4.跟踪审计支付审核意见及工程量清单汇总

5.监理单位意见书

6.施工单位产值报表

7.施工合同或采购合同